Вернуться к списку

Регламентированная отчетность:

Налогоплательщик » 1-й квартал 2025

Обновление 25q1004 от 29.04.2025 г.

Новое в отчетности:

1. Настоящий комплект отчетности содержит только новые и измененные формы отчетности, введенные с 1 января 2025 года. Для подготовки остальных форм отчетности следует использовать комплект за 4 квартал 2024 года.

2. В комплект добавлены новые формы:

·   расчет по страховым взносам, утвержденный приказом ФНС России от 13.09.2024
№ ЕД-7-11/739@ (с учетом изменений на основании письма ФНС России от 28.11.2024
№ ПА-4-11/13524@);

·   налоговая декларация по налогу на добычу полезных ископаемых, утвержденная приказом ФНС России от 03.09.2024 № ЕД-7-3/696@.

3. В комплект включены новые формы статистической отчетности:

·   Форма № 3-Ф (утверждена приказом Росстата от 31.07.2024 № 338);

·   Форма № 5-З (утверждена приказом Росстата от 31.07.2024 № 334);

·   Форма № П-4 (утверждена приказом Росстата от 31.07.2024 № 338);

·   Форма № П-6 (утверждена приказом Росстата от 31.07.2024 № 337).

4. Настоящий комплект отчетности содержит только новые и измененные формы отчетности, введенные с 1 января 2025 года. Для подготовки остальных форм отчетности следует использовать комплект за 4 квартал 2024 года.

5. В комплект добавлена новая форма:

·   налоговая декларация по акцизам на табак (табачные изделия), табачную продукцию, жидкости для электронных систем доставки никотина, никотиновое сырье и бестабачную никотиносодержащую смесь для нагревания (КНД 1151074), утвержденная приказом ФНС России от 02.10.2024 № ЕД-7-3/815@..

6. Для налоговой декларации по налогу на добычу полезных ископаемых, утвержденной приказом ФНС России от 03.09.2024 № ЕД-7-3/696@ некоторые показатели Раздела 3 приведены в соответствие xsd-схеме версии 04 формата 5.10.

7. В комплект добавлена новая форма:

· налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость, утвержденная приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@ (в редакции приказа ФНС России от 05.11.2024 № ЕД-7-3/989@);

· налоговая декларация по налогу на прибыль организаций, утвержденная приказом ФНС России от 02.10.2024 № ЕД-7-3/830@.

8. Для расчета по страховым взносам, утвержденного приказом ФНС России от 13.09.2024 № ЕД-7-11/739@ внесены изменения в соответствии с xsd-схемой версии 03 формата версии 5.07.

9. В комплект добавлены формы отчетности, ранее входившие в комплект за 4 квартал 2024 года:

·       бухгалтерская (финансовая) отчетность (утверждена приказом Минфина России от 02.07.2010 № 66н с изменениями в соответствии с приказами Минфина России от 05.10.2011 № 124н, от 06.04.2015 № 57н, от 06.03.2018 № 41н, от 19.04.2019 № 61н):

- бухгалтерский баланс;

- отчет о финансовых результатах;

- отчет об изменениях капитала;

- отчет о движении денежных средств;

- отчет о целевом использовании средств;

- пояснения к бухгалтерской отчетности;

- расчет оценки стоимости чистых (Данная форма расчета не является утвержденной и составлена методистами фирмы "1С" на основании анализа приказа Минфина России от 28.08.2014 № 84н);

·       упрощенная бухгалтерская (финансовая) отчетность (утверждена приказом Минфина России от 17.08.2012 № 113н с изменениями в соответствии с приказами Минфина от 06.04.2015 № 57н, от 06.03.2018 № 41н):

- бухгалтерский баланс;

- отчет о финансовых результатах;

- отчет об изменениях капитала;

- отчет о движении денежных средств;

- отчет о целевом использовании средств;

· отчет об использовании сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на финансовое обеспечение предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников и санаторно-курортного лечения работников, занятых на работах с вредными и (или) опасными производственными факторами (рекомендован Социальным фондом России, размещен на сайте Социального фонда России);

· сведения о выполнении установленной квоты и движении денежных средств (форма №1-квотирование) (утверждена приказом Департамента труда и социальной защиты населения города Москвы от 20.02.2024 № 91);

· сведения о потребности в работниках, наличии свободных рабочих мест (вакантных должностей) для трудоустройства инвалидов и молодежи квотируемых категорий (Приложение к форме №1-квотирование) (утверждено приказом Департамента труда и социальной защиты населения города Москвы от 14.12.2017 г. № 1532);

· сведения для ведения индивидуального (персонифицированного) учета и сведения о начисленных страховых взносах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (Форма ЕФС-1) (утверждена приказом СФР от 17.11.2023 № 2281);

· реестры, предусмотренные п. 15 ст. 165 НК РФ, для подтверждения обоснованности применения налоговой ставки 0 процентов по НДС и налоговых вычетов (утверждены приказом ФНС России от 26.12.2023 № ЕД-7-15/1003@, приказом ФНС России от 14.03.2024 № ЕД-7-15/202@);

· реестры документов для подтверждения обоснованности льгот по НДС и имуществу (утверждены приказом от 24.05.2021 № ЕД-7-15/513@ (рекомендованы письмом ФНС России от 11.06.2021 № ЕА-4-15/8244@));

· налоговая декларация по косвенным налогам (налогу на добавленную стоимость и акцизам) при импорте товаров на территорию Российской Федерации с территории государств - членов Евразийского экономического союза (утверждена приказом ФНC РФ от 27.09.2017 № СА-7-3/765@ (в редакции приказа ФНС России от 12.04.2023 № ЕД-7-3/238@));

· заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Приложение 1 к протоколу от 11 декабря 2009 года «Об обмене информацией в электронном виде между налоговыми органами государств - членов Евразийского экономического союза об уплаченных суммах косвенных налогов (в ред. Протокола от 08.10.2014 г.)»;

· перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (утвержден приказом Федеральной налоговой службы от 6 апреля 2015 г. № ММВ-7-15/139@ (в редакции приказа ФНС России от 25.09.2018 № ММВ-7-15/546@));

· налоговая декларация по налогу на прибыль организаций при выполнении соглашений о разделе продукции (утверждена приказом ФНС России от 15.05.2017 г. № ММВ-7-3/444@);

· расчет совокупного размера прибыли (убытка) участника проекта по осуществлению исследований, разработок и коммерциализации их результатов в соответствии с Федеральным законом «Об инновационном центре «Сколково» (утверждена приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30.12.2010 г. №196н, в редакции приказа Минфина РФ от 18.07.2011 г. №83н);

· расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций участника проекта по осуществлению исследований, разработок и коммерциализации их результатов в соответствии с Федеральным законом «Об инновационном центре «Сколково»» (утверждена приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30.12.2010 г. №196н, в редакции приказа Минфина РФ от 18.07.2011 г. №83н);

· сведения о доле доходов организации от осуществления образовательной и (или) медицинской деятельности в общей сумме доходов, о численности работников в штате организации и о численности медицинского персонала, имеющего сертификат специалиста (утверждены приказом ФНС России от 21.11.2011 № ММВ-7-3/892@);

· сведения о доле доходов от деятельности по предоставлению социальных услуг (утверждены приказом ФНС России от 23 октября 2015 г. № ММВ-7-3/467@);

· расчет финансового результата инвестиционного товарищества (утвержден приказом ФНС России 01.03.2024 № ЕД-7-3/170@);

· сведения, подтверждающие размещение отчета и идентифицирующие отчет о выполненных научных исследованиях и (или) опытно-конструкторских разработках (отдельных этапах работ), в государственной информационной системе (утверждено приказом ФНС России от 02.04.2018 № ММВ-7-3/186@);

· сведения о доле доходов организации от осуществления туристско-рекреационной деятельности на территории Дальневосточного федерального округа в общей сумме доходов организации (утверждены приказом ФНС России от 04.10.2019 № ММВ-7-3/502@);

· сведения о доле доходов от деятельности музеев, театров, библиотек, учредителями которых являются субъекты Российской Федерации или муниципальные образования, домов и дворцов культуры, клубов, учредителями которых являются муниципальные образования (утверждены приказом ФНС России от 18.07.2022 № ЕД-7-3/651@);

· расчет доли доходов от пассивной деятельности в сумме всех доходов, учитываемых при определении организацией, зарегистрированной на территории Южно-Курильского, Курильского или Северо-Курильского городского округа, налоговой базы по налогу на прибыль организаций (утвержден приказом ФНС России от 14.06.2022 № ЕД-7-3/489@);

· уведомление об изменении порядка исчисления авансовых платежей по налогу на прибыль организаций (утверждено письмом ФНС России от 22.04.2020 № СД-4-3/6802@);

· уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховым взносам (утверждено приказом ФНС России от 02.11.2022 № ЕД-7-8/1047@ (в редакции приказа ФНС России от 16.01.2024 № ЕД-7-8/20@));

· налоговая декларация о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации (утверждена приказом МНС России от 23.12.2003 г. № БГ-3-23/709@);

· налоговый расчет о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов (утвержден приказом ФНС от 02.03.2016 № ММВ-7-3/115@ (в редакции приказа ФНС России от 19.12.2019 № ММВ-7-3/639@));

· налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость при оказании иностранными налогоплательщиками услуг в электронной форме (утверждена приказом ФНС России от 05.12.2023 № ЕД-7-3/933@);

· налоговая декларация по налогу на имущество организаций (утверждена приказом ФНС России от 24 августа 2022 г. № ЕД-7-21/766@ (в редакции приказа ФНС России от 27.09.2024 № БВ-7-21/805@));

· извещение об уплате авансового платежа акциза по алкогольной и (или) спиртосодержащей продукции (утверждена приказом ФНС РФ от 14.06.2011 № ММВ-7-3/367@);

· извещение об освобождении от уплаты авансового платежа акциза по алкогольной и (или) спиртосодержащей продукции (утверждена приказом ФНС РФ от 14.06.2011 № ММВ-7-3/367@);

· налоговая декларация по акцизам на этиловый спирт, алкогольную и (или) подакцизную спиртосодержащую продукцию, а также на виноград (утверждена приказом ФНС России от 19.04.2023 № ЕД-7-3/262@);

· налоговая декларация по акцизам на автомобильный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, прямогонный бензин, средние дистилляты, бензол, параксилол, ортоксилол, авиационный керосин, природный газ, автомобили легковые и мотоциклы (утверждена приказом ФНС от 12.01.2022 № ЕД-7-3/8@ (в редакции приказа ФНС России от 12.10.2022 № ЕД-7-3/923@);

· налоговая декларация по акцизам на нефтяное сырье (утверждена приказом ФНС России от 31.05.2021 № ЕД-7-3/525@ (в редакции приказа ФНС России от 11.03.2024 № ЕД-7-3/184@));

· расчет показателей по акцизам на нефтяное сырье (утвержден приказом ФНС России от 11.03.2024 № ЕД-7-3/185@);

· налоговая декларация по налогу на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья (утверждена приказом ФНС России от 30.03.2021 № КВ-7-3/234@ (в редакции приказа ФНС России от 08.08.2022 № ЕД-7-3/727@));

· расчет регулярных платежей за пользование недрами (утвержден приказом МНС России от 11.02.2004 г. № БГ-3-21/98@, в редакции приказа ФНС России от 14.11.2013 г. № ММВ-7-3/501@);

· расчет регулярных платежей за пользование недрами (утвержден приказом МНС России от 11.02.2004 № БГ-3-21/98@);

· налоговая декларация по водному налогу (утверждена приказом ФНС России от 09.11.2015 г. № ММВ-7-3/497@);

· сведения о полученных разрешениях на добычу (вылов) водных биологических ресурсов, суммах сбора пользование объектами водных биологических ресурсов, подлежащих уплате в виде разового и регулярных взносов (утвержден приказом ФНС России от 14.06.2017 № ММВ-7-3/505@);

· сведения о количестве объектов водных биологических ресурсов, подлежащих изъятию из среды их обитания в качестве разрешенного прилова, на основании разрешения на добычу (вылов) водных биологических ресурсов и суммах сбора, подлежащих уплате в виде единовременного взноса (утверждены приказом ФНС России от от 17.11.2023 N ЕД-7-3/853@);

· сведения о полученных лицензиях (разрешениях) на пользование объектами животного мира, суммах сбора за пользование объектами животного мира, подлежащих уплате, и суммах фактически уплаченного сбора (утверждены приказом ФНС России от 26.02.2006 г. №САЭ-3-21/109, в редакции приказов ФНС России от 14.11.2013 г. № ММВ-7-3/501@, от 17.04.2017 № ММВ-7-3/315@);

· налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (утверждена приказом ФНС России от 02.10.2024 № ЕД-7-3/813@);

· налоговая декларация по налогу на игорный бизнес (утверждена приказом ФНС России от России от 05.07.2021 г. N ЕД-7-3/634@);

· налоговая декларация по единому сельскохозяйственному налогу (утверждена приказом ФНС России от 28.07.2014 г. № ММВ-7-3/384@, в редакции приказа ФНС от 01.02.2016 №ММВ-7-3/51@);

· налоговая декларация по налогу на прибыль иностранной организации (утверждена приказом МНС России от 05.01.2004 № БГ-3-23/1, в редакции Приказа ФНС России от 18.12.2013 г. №ММВ-7-3/628@);

· годовой отчет о деятельности иностранной организации в Российской Федерации (утвержден приказом МНС России от 16.01.2004 № БГ-3-23/19);

· единая (упрощенная) налоговая декларация (утверждена приказом Минфина России от 10.07.2007 г. № 62н);

· расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (Форма 6-НДФЛ) (утвержден приказом ФНС России от 19.09.2023 № ЕД-7-11/649@ (в редакции приказа ФНС России от 09.01.2024 № ЕД-7-11/1@));

· персонифицированные сведения о физических лицах (утверждены приказом ФНС России от 29.09.2022 № ЕД-7-11/878@);

· сведения о трудовой деятельности, предоставляемые работнику работодателем (Форма СТД-Р) (утверждена приказом Минтруда России от 10.11.2022 № 713н);

· расчет по оплате за воду (введен письмом Минфина РСФСР от 27.05.1991 г. №16/111);

· уведомление о контролируемых сделках (утверждено приказом ФНС России от 07.05.2018 № ММВ-7-13/249@ (в редакции приказа ФНС России от 26.07.2019 № ММВ-7-13/380@));

· расчет суммы экологического сбора (утвержден приказом Федеральной службы по надзору в сфере природопользования от 22.08.2016 №488);

· декларация о плате за негативное воздействие на окружающую среду (утверждена приказом Минприроды от 10.12.2020 № 1043 (в редакции приказа Минприроды от 21.09.2022 № 624));

· декларация о воздействии на окружающую среду (утверждена приказом Минприроды России от 11.10.2018 № 509);

· уведомление о постановке на учет (внесении изменений показателей объекта осуществления торговли, прекращении объекта обложения сбором) организации или индивидуального предпринимателя в качестве плательщика торгового сбора в налоговом органе по объекту осуществления вида предпринимательской деятельности, в отношении которого установлен торговый сбор (Форма № ТС-1) (утверждено приказом ФНС России от 22 июня 2015 г. № ММВ-7-14/249@ (в редакции приказа ФНС России от 22.01.2021 № ЕД-7-3/91@));

· уведомление о снятии с учета организации или индивидуального предпринимателя в качестве плательщика торгового сбора в налоговом органе по объекту осуществления вида предпринимательской деятельности, в отношении которого установлен торговый бор (Форма № ТС-2) (утверждено приказом ФНС России от 22 июня 2015 г. № ММВ-7-14/249@ (в редакции приказа ФНС России от 22.01.2021 № ЕД-7-3/91@));

· декларации для декларирования производства, оборота алкогольной продукции, использование производственных мощностей (утверждены приказом Росалкогольрегулирования от 17.12.2020 № 396 (в редакции приказа Росалкогольрегулирования от 29.10.2021 № 385)):

- декларация об объеме производства и оборота алкогольной продукции (Приложение №1);

- декларация об объеме оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции (Приложение №2);

- декларация об объеме поставки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции (Приложение №3);

- декларация об объеме закупки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции (Приложение №4);

- декларация об объеме перевозки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции (Приложение №5);

- декларация об использовании производственных мощностей (Приложение №6);

- декларация об объеме оборота розничной продажи алкогольной и спиртосодержащей продукции (Приложение №7);

- декларация об объеме розничной продажи пива и пивных напитков, сидра, пуаре и медовухи (Приложение №8);

- декларация об объеме оборота и использования фармацевтической субстанции спирта этилового (этанола) (Приложение №9);

- декларация об объеме производства, изготовления и оборота спиртосодержащих лекарственных препаратов и (или) медицинских изделий (Приложение №10);

· сведения о счетах в иностранной валюте в банках и иных кредитных учреждениях, действующих на территории Российской Федерации (на основании Приложения № 6 к Порядку применения положений Указа Президента Российской Федерации от 23 мая 1994 г. № 1006);

· перечень предприятий-дебиторов (на основании Приложения № 2 к Порядку бесспорного взыскания недоимки по платежам в бюджеты в виде обращения взыскания на суммы, причитающиеся недоимщику от его дебиторов, утвержденному ГНС России от 28.02.94 №НИ-4-13/33н, Минфином России от 01.03.94 №03-01-07, Центральным банком РФ от 01.03.94 №80);

· сведения о рублевых счетах в банках и иных кредитных учреждениях, действующих на территории Российской Федерации (на основании Приложения № 5 к Порядку применения положений Указа Президента Российской Федерации от 23 мая 1994 г. № 1006);

· справка о дебиторской задолженности (утверждена письмом ФНС России от 27.01.2006 г. № ММ-6-03/85@);

· справка о кредиторской задолженности (утверждена письмом ФНС России от 27.01.2006 г. № ММ-6-03/85@, в редакции письма ФНС России от 31.01.2006 г. №ММ-6-03/100@);

· формы статистической отчетности:

- форма № 1-ИП (мес) (утверждена приказом Росстата от 13.10.2021 № 704(в редакции приказов Росстата от 17.12.2021 № 925, от 09.10.2023 № 502));

- форма № 1-предприятие (утверждена приказом Росстата от 31.07.2024 № 334 (в редакции приказа Росстата от 26.12.2024 № 686));

- форма № 11 (утверждена приказом Росстата от 31.07.2023 № 367 (в редакции приказа Росстата от 11.01.2024 № 3));

- форма № 11 (краткая) (утверждена приказом Росстата от 31.07.2023 № 367 (в редакции приказа Росстата от 11.01.2024 № 3));

- форма № П-1 (утверждена приказом Росстата от 31.07.2023 № 365 (в редакции приказа Росстата от 09.10.2023 № 502, от 11.01.2024 № 3));

- форма № П-2 (утверждена приказом Росстата от 31.07.2023 № 359 (в редакции приказов Росстата от 28.12.2023 № 703, от 09.10.2023 № 502));

- форма № П-2 (краткая) (утверждена приказом Росстата от 04.09.2014 № 548);

- форма № П-3 (утверждена приказом Росстата от 29.07.2022 № 536 (в редакции приказа Росстата от 09.10.2023 № 502, от 11.01.2024 № 3));

- форма № П-5 (м) (утверждена приказом Росстата от 31.07.2023 № 365 (в редакции приказа Росстата от 09.10.2023 № 502, от 11.01.2024 № 3));

- форма № ПМ (утверждена приказом Росстата от 30.07.2021 № 462 (в редакции приказов Росстата от 02.09.2021 № 537, от 17.12.2021 № 925, от 11.01.2024 № 3));

- форма № П (услуги) (утверждена приказом Росстата от 31.07.2023 № 364 (в редакции приказа Росстата от 09.10.2023 № 502).
10. В комплект добавлена новая форма:

· налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость по операциям по реализации иностранными налогоплательщиками услуг в электронной форме, товаров посредством электронных торговых площадок (КНД 1151115), утвержденная приказом ФНС России от 21.10.2024 № ЕД-7-3/881@.

11. Для налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, утвержденную приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@ (в редакции приказа ФНС России от 05.11.2024 № ЕД-7-3/989@) в списки выбора кодов операций для Раздела 7 добавлены новые 1010839, 1010840.

	1 мес.	3 мес.	6 мес.	1 год.
1С:Налогоплательщик 7.7 на CD-ROM
1С:Налогоплательщик 7.7 (cетевая версия)

Вернуться к списку